Break-up-Gebühr
Dabei handelt es sich um eine in Übernahmevereinbarungen festgelegte Strafe, die zu zahlen ist, wenn das Zielunternehmen von einem Verkaufsangebot zurücktritt.
Bankbürgschaft
Dabei handelt es sich um eine Zusage einer Bank oder eines anderen Kreditinstituts, dass die Bank den Verlust ausgleicht, wenn ein bestimmter Kreditnehmer seinen Verpflichtungen nicht nachkommt.
Aktien Gegenleistung
Dies ist der Teil des Kaufpreises, den das Zielunternehmen in Form von Aktien des Erwerbers erhält.
Rabatt bei der Ausgabe von Aktien
Hierbei handelt es sich um den Abschlag (falls vorhanden) auf den aktuellen Marktpreis, der zur Bestimmung der Anzahl der Aktien, die das Zielunternehmen erhält, verwendet wird.
Umtauschverhältnis der Aktien
Dies ist der Angebotspreis geteilt durch den Aktienkurs des Erwerbers.
Sensitivitätsanalyse
Dies ist eine Methode, um zu testen, wie empfindlich bestimmte Ergebnisse eines Finanzmodells auf Änderungen bestimmter Annahmen reagieren.
Ertragsverbesserungen
Dies sind Umsatzsteigerungen, die aufgrund von Cross-Selling, Upselling, Preisänderungen usw. erwartet werden.
Restrukturierungskosten
Dies sind Gebühren oder Kosten im Zusammenhang mit vorzeitigen Schuldentilgungen, die Teil einer Umstrukturierung sind.
Kaufpreisallokation
Dies ist die Aufteilung des Gesamtkaufpreises auf die identifizierbaren Nettovermögenswerte und den Goodwill.
Pro-forma-Aktien im Umlauf
Dies ist die Anzahl der ausstehenden Aktien, nachdem die Transaktion abgeschlossen und zusätzliches Eigenkapital ausgegeben wurde.
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